Un expediente, tres agencias
Los hallazgos del EDD, CDTFA y FTB se alimentan entre sí y llegan al IRS. Los trabajamos juntos, no uno por uno.
Problemas con el IRS
Las agencias estatales son las que cierran negocios
Una auditoría del EDD o del CDTFA revisa años hacia atrás, aplica un método en lugar de contar, y cae sobre negocios que nunca tuvieron un problema federal.
El EDD audita cómo clasifica usted a quienes trabajan para su negocio. Un solo reclamo de desempleo de alguien a quien pagó con 1099 basta para abrir una auditoría. Bajo la prueba ABC de California, la carga recae en el negocio para demostrar que el trabajador era realmente independiente, y una reclasificación recalcula impuestos laborales, multas e intereses por todo el periodo auditado — reconstruido con sus declaraciones trimestrales DE 9 y DE 9C frente a lo que el auditor considera que debió reportarse.
El CDTFA audita el impuesto sobre ventas y uso, y rara vez cuenta transacción por transacción. Aplica un método: un análisis de margen que revalúa sus compras con un margen supuesto, una prueba de inventario, una prueba de observación que mide unos días de ventas y las proyecta a tres años, o una relación entre pagos con tarjeta y efectivo. Si sus registros no refutan el método, el método se convierte en la determinación. Por eso las auditorías de California suelen doler más que las federales — un auditor federal rechaza una deducción que usted reclamó, mientras que un auditor estatal puede construir ventas gravables que usted nunca registró.
Alcance
Qué incluye
Defensa de clasificación laboral ante el EDD
Cada puesto evaluado bajo la prueba ABC y las exenciones legales, con los contratos y facturas que lo respaldan.
Conciliación de DE 9 y DE 9C
Declaraciones trimestrales de salarios conciliadas con la nómina y con las declaraciones federales antes de que lo haga el auditor.
Impugnación del método del CDTFA
Los porcentajes de margen, los periodos de observación y las muestras son supuestos. Los examinamos y proponemos mejores.
Expediente de registros armado
Libros de ventas, facturas de compra, cintas de caja y depósitos bancarios organizados en el orden en que el auditor los revisa.
Peticiones y apelaciones
Un Aviso de Determinación o de Evaluación se puede peticionar dentro de un plazo. Lo presentamos y sostenemos el caso.
Cartas y requerimientos del FTB
Requerimientos de declarar, propuestas de determinación y avisos a entidades del FTB atendidos en el mismo expediente.
Resultado
Por qué importa
El método pesa más que el argumento
La mayoría de las determinaciones estatales se ganan cambiando la muestra o el supuesto, no discutiendo transacciones individuales.
Representación en español
Los auditores entrevistan a dueños y empleados. Esas conversaciones ocurren en el idioma en que usted se siente cómodo, con nosotros presentes.
Proceso
Cómo funciona
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Leer la carta de auditoría
La carta inicial indica el periodo, el impuesto y los registros solicitados. También indica qué no se está auditando.
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Controlar el flujo de registros
Los registros pasan por nosotros, dentro del alcance solicitado. Ofrecer de más es como una auditoría de un periodo se vuelve de tres años.
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Trabajar el método
Examinamos cómo el auditor construyó la cifra y le presentamos una alternativa documentada antes de que redacte los hallazgos.
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Acordar o peticionar
Los hallazgos se discuten en una conferencia de cierre. Si el resultado sigue mal, peticionamos dentro del plazo.
Ideal para
Para quién es
- Restaurantes, bares y mercados bajo examen del CDTFA
- Empresas de construcción, jardinería y transporte que pagan con 1099
- Salones y barberías que rentan sillas o estaciones
- Empleadores con aviso de auditoría del EDD tras un reclamo
- Negocios con un Aviso de Determinación ya emitido
Preguntas
Preguntas
Las agencias estatales seleccionan de otra forma. El EDD suele abrir una auditoría porque un trabajador presentó un reclamo de desempleo, y el CDTFA selecciona por sector, uso de efectivo y cómo se comparan sus ventas reportadas con las de negocios similares. Ninguna necesita una auditoría federal para empezar.
La prueba de observación es una técnica común del CDTFA, y los días elegidos importan muchísimo porque el resultado se proyecta a todo el periodo auditado. Si va a haber una prueba, debe hacerse en días representativos y con alguien vigilando cómo se realiza. Esa es una conversación para tener con representación, no en el momento.
Las agencias comparten información, y una reclasificación estatal comúnmente deriva también en exposición federal de impuestos laborales. Por eso revisamos las consecuencias federales mientras la auditoría estatal sigue abierta y no después de que cierre.
Se necesita a menudo junto con esto
Otros servicios
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Impuestos de Nómina y Multa de Fondos Fiduciarios
El impuesto de nómina impago se trata distinto a cualquier otro saldo — puede determinarse en su contra personalmente, no solo contra la empresa.
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Impuesto sobre Ventas y Cumplimiento con CDTFA
California suma impuestos de distrito sobre la tasa estatal, trata distinto las ventas por marketplace, y audita a los vendedores más activamente que la mayoría de los estados.
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Representación ante el IRS y Defensa en Auditorías
Firme un Formulario 2848 y cada carta, cada llamada y cada fecha límite pasa a ser nuestra responsabilidad.
Averigüemos lo que realmente debería estar pagando.
Treinta minutos con un Agente Inscrito, sin costo. Traiga la declaración del año pasado y le diremos con claridad qué haríamos distinto — y cuánto costaría.